Виды банковского кредитования и его источники

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

По способу предоставления:

• срочный кредит;
• контокоррентный кредит (от итал. contocorrent – текущий счет);
• овердрафт (от англ. overdraft – превышение кредита);
• онкольный кредит (от англ. oncall – по требованию);
• акцептный (от англ. acceptance – принятие, одобрение) кредит.

Предоставление срочного кредита включает следующие этапы:

• банк перечисляет всю оговоренную в кредитном договоре сумму на расчетный счет заемщика;
• по истечении срока, указанного в договоре, заемщик погашает кредит, т.е. возвращает основную сумму долга и начисленные проценты.

Предоставление контокоррентного кредита включает следующие этапы:

• заемщик находится на кредитно-расчетном обслуживании в банке, банк ведет текущий счет клиента;
• заключается кредитный договор о контокоррентном кредите, в котором оговаривается его сумма, процент за пользование и срок, на который он предоставляется;
• сумма, указанная в кредитном договоре, не переводится на счет заемщика;
• если денежных средств на текущем счете клиента оказывается недостаточно для оплаты выставленных документов, банк кредитует его в пределах указанной в договоре суммы.

Овердрафт являются разновидностью контокоррентного кредита. Предоставление овердрафта включает следующие этапы:

• заключается контокоррентный договор;
• сумма выставленных к оплате документов превышает сумму денежных средств на текущем счете клиента и сумму предоставленного контокоррентного кредита;
• банк кредитует клиента сверх установленной в договоре суммы и оплачивает счета клиента;
• за денежные средства, предоставленные клиенту сверх установленной в договоре суммы, банк берет высокий процент.

Онкольный кредит является разновидностью контокоррентного кредита. Предоставление онкольного кредита включает следующие этапы:

• заключается контокоррентный кредитный договор с залогом товарно-материальных ценностей или ценных бумаг;
• банк кредитует операции клиента в пределах оговоренной в договоре суммы;
• банк имеет право по своему усмотрению списывать со счета клиента средства в счет погашения предоставленного кредита;
• в случае отсутствия средств на счете клиента и наступления срока погашения кредита банк реализует залог.

Акцептные кредиты используются для кредитования внешнеторговых операций и заключаются в кредитовании импортеров посредством акцепта банком выставленных экспортером переводных векселей (тратт).

По основным группам заемщиков различают кредиты:

• предприятиям и организациям;
• банкам;
• физическим лицам.

Виды банковских кредитов по назначению:

• промышленные;
• сельскохозяйственные;
• инвестиционные (лизинг);
• потребительские;
• автокредитование;
• кредитные карты;
• ипотечные.

Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов.

В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается.

В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности сторон.

(Демидов М.В., Скуратова И.Н. Банковское право, РИО ЧКИ РУК)